Budget-Planung (Perspektive Controlling)
Das beauftragte Projektvolumen den bearbeitenden Mitarbeitern zuweisen
Projektcontrolling benötigt Plan-Vorgaben. Ohne entsprechende Plan-Werte ist auch kein aussagekräftiges Projektcontrolling möglich, da keine Plan-Ist-Abweichungen ermittelt werden können.
Die PACS Budget-Planung erlaubt eine Mitarbeiter-bezogene Planung für Zeiträume, auf Tages, KW- oder Monatsbasis, mit Ø Verkaufssätzen, gegliedert nach Honorar- und Nebenkosten. Das Projektauftragsvolumen wird so auf die Mitarbeiter verteilt.
Stimmen die Steuerungsgrößen Projektauftrag (Projektvolumen) und Budget Abrechnung betragsmäßig überein, so lassen sich aus der Erfüllung bzw. Nichterfüllung einzelner Mitarbeiter-Planungen direkt Rückschlüsse auf das Projektauftragsvolumen ableiten. Welche Aufgabenbereiche oder Teilprojekte Ursache der Abweichungen sind, wird dadurch noch nicht ersichtlich. Dies aufzuzeigen ist jedoch das Thema der aufgabenspezifischen Planungen des PACS Projektplans (2. Planungsalternative).
Die Budget-Planung bildet eine mögliche Basis für eine Kapazitäten - Einsatzplanung bzw. -Auslastungsdarstellung. Das PACS Reporting stellt jederzeit und aktuell die Planwerte und Ist-Zeitabweichungen dar: pro Tag, KW oder Monat, je Projekt und Mitarbeiter, als Einzelwerte oder übergreifend für die ganze Firma.
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