Planung Budget Abrechung (Perspektive Controlling)
Das beauftragte Projektvolumen den bearbeitenden Mitarbeitern zuweisen
Die Planung erlaubt eine Mitarbeiter-bezogene Planung für Zeiträume, auf Tages-/KW-/ Monatsbasis, mit Ø Verkaufssätzen, gegliedert nach Honorar- und Nebenkosten. Das Projektauftragsvolumen wird so auf die Mitarbeiter verteilt.
Stimmen die Steuerungsgrößen Projektauftrag (Projektvolumen) und Budget Abrechnung betragsmäßig überein, so lassen sich aus der Erfüllung bzw. Nichterfüllung einzelner Mitarbeiter-Planungen direkt Rückschlüsse auf das Projektauftragsvolumen ableiten. Welche Aufgabenbereiche oder Teilprojekte Ursache der Abweichungen sind, wird dadurch noch nicht ersichtlich. Dies aufzuzeigen ist jedoch das zentrale Thema der aufgabenspezifischen Planungen des PACS Projektplans (2. Planungsalternative).
Die Planungen "Budget Abrechnung" bilden eine mögliche Basis für eine Kapazitäten - Einsatzplanung bzw. -Auslastungsdarstellung. Das PACS Businessreporting stellt jederzeit und aktuell die Planwerte und Ist-Zeitabweichungen dar: pro Tag | KW | Monat, pro Projekt und Mitarbeiter, als Einzelwerte oder übergreifend für die ganze Firma.